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      銀行對貸款客戶評定信用等級，由于標準不一、方法各異，缺乏專業化、公信力和權威性，其評級結果沒有信用狀況證明的效力。同時評級的收費問題，也經常導致企業對銀行評級目的性的質疑。根據有關政策規定：銀行內部信用評級只限于內部使用，不得向社會公布。

      銀行對企業評信用等級只是銀行內部風險管理的手段。內部評級是企業內部信用風險管理的一個環節，評級結果的使用者是評級主體本身，它不具備第三方信用評級的基本特征和廣泛用途。內部評級是利益關聯方的評判，銀行對貸款人這種缺少第三方的評判不可能客觀。

      銀行獲取的信息，一是為自身服務的；二是不全面。銀行“貸”和“借”的信息，在社會經濟發展中只是一小部分。企業在市場監管、生產銷售、產品質量、售后服務、依法納稅、進出口、投融資、參與公益事業、接受各種處罰、對股東和員工的行為等等，這些信息都不能被銀行一一獲得。而信息的全面性決定其有效性，僅僅根據自用的有限信息如何判斷客戶信用優劣。

      銀行把信用理解為按期償還，不準確。在《辭海》、《中國大百科全書》、《大英百科全書》中都把信用與“信任”等同。信用的核心在于信任，一方面是指主觀上是否具有值得他人對其履行義務能力給以信任的因素，包括良好品格等人格方面的因素與資本狀況、生產能力等財產方面的因素；另一方面是指其履行義務能力在客觀上能為他人所信任的程度。信用是人類的一種心理現象，它的特征是信任和安全感，同時信用是一種人與人的關系，是由人類個體集結成人類社會的一個必要條件，信用往往涉及到預期，還涉及到法律規定的義務等。根據是否按期償還評定信用等級的高低是對信用的嚴重曲解。

      按照社會分工日益細化的趨勢，內部評級不利于社會分工的細化，不具有專業化的特征。內部評級不利于信用評級社會功能的發揮。信用評級從本質上定義，是一項具有廣泛的社會性工作。它既要發揮向社會公眾傳達信用信息的職能，又要承擔接受社會監督的義務。顯然，內部評級沒有上述職能和義務，其評級結果不能向社會發布，因此內部評級不具有信用評級應具備的社會功能。

      作為主要信用風險控制的內部信用評級，無論是在評級方法、數據的采集、數據的加工處理等方面，均存在不足。

      評級方法缺乏專業評估標準。而就我國目前的評級方法而言，定性分析始終占據著絕對主要的位置，定量分析則微乎其微。目前商業銀行使用的打分法，從表面上看是數據指標的評定，有一些定量的意味。但實質上，它對權重的確定缺乏客觀的依據。“打分法”需要對影響信用的定量和定性的各種因素（如負債比例、盈利水平、企業素質等）給予一定的權重。而我國銀行的做法很難客觀地確定每一個因素固定的權重，因此根據固定權重得出的評級結果，自然難以準確地反映評級對象的信用風險。這種評級方法在數據指標的評判上是缺乏說服力的。沒有定量為基礎的信用評級方法在實際的應用中越來越顯示出它的蒼白與不足。

      評級內容不夠完善，缺少對宏觀經濟運行狀況的評價，行業分析和研究明顯不足。有證據顯示，企業信用等級的降級及合同違約的概率在周期性的低谷時期可能要比高漲時期極為顯著地加大。因此，對國家、世界的宏觀經濟態勢進行分析預測是必不可少的。受評級對象所處行業及在該行業中的地位，也是影響其信用風險的重要因素。

      企業信用等級評判指標體系不夠科學。首先，指標權重的確定缺乏客觀依據。由于影響企業信用狀況的各個因素是相互聯系的，在對單個指標進行打分，然后加總的情況下，需要利用一定的統計分析技術，確定影響企業信用品質的主要因素及其相關系數，以剔除重復計分的因素。由于缺乏足夠的數據資料，只能根據經驗或信貸員判斷來選取指標和確定權重，使標準的可行性大為降低。特別重要的是，由于每一個企業所處的環境不同，同一因素對不同的企業影響不可能完全一樣，根據固定權重得出的結果自然難以準確反映企業的信用風險。其次，缺乏現金流量的分析和預測。企業財務風險這一重要因素在信用等級評判中雖占一定比例，但沒有充分體現出，現金流量是企業償還到期債務的根本保證，是分析企業未來償付能力的核心因素。銀行采用的信用評級方法基本上沒有對現金流量充足性的分析和預測，因而難以反映受企業未來的真實償債能力，而過度偏重于傳統償債能力指標，過度偏輕于現金流量指標，把資產負債率、流動比率等作為基本指標，卻把現金流量作為修正指標；基本評判指標偏少，而修正指標偏多。修正指標過多，往往會修之過正。尤其是在當前我國會計信息失真情況非常廣泛和嚴重的條件下，修正指標越多，將造成評價結果失準可能性越大。

      數據建設缺乏統一性。隨著信息時代的到來，信息科學在銀行業的應用取得了長足的進展。但是由于各銀行在信息系統開發上缺乏前瞻性和不連續性，造成信息之間冗余，數據之間的一致性較差。基礎數據的不統一和準確性不足嚴重阻滯了商業銀行的信用風險管理水平的提高。

      缺乏一支高水平的評級隊伍，缺乏具有風險意識的領導團隊，缺乏科學的信用風險測量與控制技術等，在這樣背景下所派生的銀行信用評估是“自己的刀削不了自己的疤”。